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Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de 2021 (EITC) proporciona más dinero a más estadounidenses.

¿Qué es el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC)?

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo pone miles de dólares en los bolsillos de los trabajadores

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo es un crédito tributario que proporciona una exención fiscal para trabajadores y familias de bajos ingresos en función de sus sueldos, salarios, propinas y otros pagos, así como las ganancias del trabajo por cuenta propia.

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo ha existido durante décadas, pero el IRS estima que 1 de cada 5 estadounidenses elegibles no reclama el crédito. Este año, gracias al Plan de Rescate Americano del Presidente Biden, el crédito es más generoso y está abierto a más trabajadores que nunca.

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo reduce sus impuestos y es reembolsable

Si usted es elegible para recibir el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, este crédito reducirá la cantidad de impuestos federales sobre la renta que usted debe pagar. Si el crédito que recibe vale más que los impuestos que debe, obtendrá el resto del dinero a través de su reembolso de impuestos federales.

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo no tiene efecto sobre los beneficios federales

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo no se considera ingreso para ninguna familia o trabajador. Recibir el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo no cambiará la cantidad que recibe de cualquier otro beneficio federal, incluido el seguro de desempleo, Medicaid, SNAP (anteriormente cupones de alimentos), Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), Seguro por Incapacidad del Seguro Social (SSDI), Programa de Asistencia Temporal para Familias Necesitadas (TANF), Programa Especial de Nutrición Suplementaria para Mujeres, Infantes y Niños (WIC), Sección 8 o Vivienda Pública.

Para obtener más información sobre el EITC y si se aplica a usted, el IRS tiene una herramienta de preguntas y respuestas que puede ayudarlo a determinar su elegibilidad: IRS EITC Assistant.

El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de 2021 proporciona más dinero a más estadounidenses

Este año, más trabajadores sin hijos a cargo podrán reclamar el crédito y podrán recibir hasta tres veces más dinero que en 2020

Antes del Plan de Rescate Americano las personas sin hijos dependientes (que se denominan hijos calificados) eran elegibles para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo si tenían entre 25 y 64 años, y sólo podían recibir hasta $538 en ayuda. La cantidad máxima del Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo casi se triplica para estos contribuyentes, hasta $1,502.

Además, el Plan de Rescate Americano hizo que los nuevos trabajadores fueran elegibles para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo:

  • Si tiene 19 años o más, podría ser elegible para reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo.
  • Si tiene 18 años y anteriormente estuvo en cuidado de crianza o no tiene hogar, podría ser elegible para el crédito.
  • Ciertos estudiantes de tiempo completo mayores de 24 años pueden calificar.
  • No hay límite de edad para reclamar el crédito si tienes ingresos del trabajo.
  • Los solteros y las parejas que tienen números de Seguro Social (SSN) pueden reclamar el crédito, incluso si sus hijos no tienen SSN.
  • Más trabajadores y familias trabajadoras que tienen ingresos de cuentas de jubilación u otras inversiones aún pueden obtener el crédito. El límite de los ingresos por inversiones ahora es de $10,000 y ahora aumentará cada año con la inflación.

¿Quién es elegible para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de 2021?

Existen reglas básicas de elegibilidad que se aplican a casi todos

En general, para ser elegible para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, usted debe:

El IRS brinda información útil sobre elegibilidad en su página web “Quién califica para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC)”.

Obtener un número de Seguro Social: Si usted (o su cónyuge, si presenta una declaración conjunta) no tiene un número de Seguro Social, puede solicitar uno presentando el Formulario SS-5 ante la Administración del Seguro Social (SSA). Puede obtener el Formulario SS-5 en línea en SSA.gov/forms/ss-5.pdf, en su oficina local de la SSA o llamando a la SSA al 800-772-1213.

No necesita tener un hijo para ser elegible para reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo

La mayoría de los trabajadores pueden reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo si su ingreso del trabajo es inferior a $21,430 ($27,380 si es casado y presenta una declaración conjunta) y usted:

También hay reglas especiales para ciertas personas y sus familias

Hay reglas especiales de elegibilidad de crédito para:

Muchos tipos de personas y familias elegibles pierden el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, simplemente porque no lo reclaman

Las personas con mayor riesgo de perderse el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo incluyen personas:

  • Sin hijos;
  • Viviendo en familias no tradicionales, como un abuelo que cría a un nieto;
  • Cuyos ingresos disminuyeron o cuyo estado civil o paterno cambió;
  • Con conocimientos limitados del idioma inglés;
  • Que son miembros de las Fuerzas Armadas;
  • Que viven en áreas rurales;
  • Quienes son nativos americanos; o
  • Que están con discapacidades o que cuidan a un dependiente (que puede ser un hijo calificado sin importar la edad) que está discapacitado.

¿Cuánto es el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de 2021?

Su crédito depende en el número de hijos calificados y sus ingresos anuales

Para 2021, estas son las cantidades máximas para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo:

  • Sin hijos calificados: $1,502
  • Un hijo calificado: $3,618
  • Dos hijos calificados: $5,980
  • Tres o mas hijos calificados: $6,728

Su crédito también depende de la cantidad de su ingreso anual. Para mas información, visita la tabla de datos del Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de 2021 del IRS.

Bajo el Plan de Rescate Americano, puede usar su ingreso del trabajo de 2019 en lugar del ingreso de 2021 para obtener un crédito mayor

Para 2021, puede utilizar sus ingreso del trabajo de 2019 para recibir el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de 2021, si sus ingresos de 2019 le da un crédito mayor. Puede caer en esta categoría si sus ingresos eran menores en 2021 o recibió pagos de desempleo en 2021 en lugar de salarios regulares.

¿Quién es un “hijo calificado” para efecto del Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo?

Un “hijo(a) calificado” puede tener cualquier edad

Personas de cualquier edad pueden ser hijos calificados para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo. Esto significa que padres y tutores pueden declarar hijos(as) mayores de 18 años para recibir un crédito mayor.

Como saber si un hijo(a) califica

Para que un hijo(a) pueda ser reclamado bajo el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, su hijo(a) debe:

  • Ser hijo propio, hijo adoptado, hijastro o hijo de crianza. Asimismo, puede declarar a un hermano, hermanastro, medio hermano o descendiente de cualquiera de ellos (sobrina, sobrino o nieto);
  • Haber residido con usted más de la mitad del tiempo en 2021;
  • Tener un número de Seguro Social válido;
  • Reúnir uno de los requisitos de edad para calificar:
    • Haber nacido antes del 1 de enero de 2003;
    • Haber nacido antes del 1 de enero de 1998, y ser estudiante de tiempo completo durante al menos 5 meses durante 2021; o
    • Tener cualquier edad y con discapacidad permanente y total en cualquier momento durante 2021

El IRS proporciona información detallada sobre otros factores menos comunes que puedan impactar si sus hijos son “hijos calificado” para efecto del Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo.

¿Qué significa el ingreso ganado?

Incluye todos los ingresos y salaries sujetos a impuestos que obteiene al trabajar para otra persona, para usted mismo o en un negocio o granja de su propiedad

Estos son los tipos comunes de ingresos del trabajo:

  • Sueldos, salarios o propinas donde se retienen los impuestos federales (en Form W-2, box 1);
  • Ingresos de un trabajo en el que su empleador no retuvo impuestos (como trabajos temporales), incluidos:
    • Conducir un automóvil para viajes reservados o entregas;
    • Hacer mandados o hacer tareas;
    • Venta de productos en línea;
    • Proporcionar servicios creativos o profesionales; y
    • Proporcionar otro trabajo temporal, a pedido o independiente;
  • Dinero obtenido del trabajo por cuenta propia;
  • Ciertos beneficios por discapacidad que recibió antes de cumplir la edad mínima de jubilación; y
  • Paga de combate no tributable

El IRS proporciona información detallada sobre los tipos de ingresos que cuentan como ingresos del trabajo para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo.

No incluye ciertos tipos de ingresos

Hay algunos tipos de ingresos que no cuentan como ingreso del trabajo para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo:

  • Seguro Social;
  • Beneficios de desempleo;
  • Pensión alimenticia;
  • Manutención de los hijos;
  • Intereses y dividendos; y
  • Pensiones o rentas vitalicias.

El IRS proporciona información detallada sobre los tipos de ingresos que no cuentan como ingresos del trabajo para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo.

Usted debe presentar una declaración de impuestos para obtener el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo

Por qué debería presentar una declaración de impuestos para 2021

Si no ha presentado una declaración de impuestos antes o no presenta una declaración todos los años y es elegible para recibir el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, asegúrese presentar la declaración de impuestos para recibir el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo este año.

Puede presentar una declaración de impuestos de 2021 y potencialmente recibir miles de dólares adicionales en créditos fiscales cuando la presente. Estos créditos adicionales incluyen:

Recursos gratuitos para ayudarlo a presentar la declaración tributaria

Si es la primera vez que realiza una declaración tributaria, o incluso si ya presentó una declaración antes pero desea recibir cierta ayuda este año, hay lugares en todo el país que pueden ayudarlo a presentar su declaración de impuestos. Muchas de estas organizaciones ofrecen ayuda en persona y en forma virtual.

Obtenga opciones gratuitas para declarar impuestos

Además, muchos individuos preparan su declaración tributaria con un contador o preparador de impuestos sin costo alguno y puede buscar un proveedor autorizado del IRS para la presentación electrónica próximo a usted. Las soluciones antes mencionadas son todas gratuitas.

Recuerde reclamar su Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo estatal o local

Cuando reclama el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo en su declaración federal de impuestos, es posible que pueda obtener un crédito similar en su declaración estatal o local de impuestos.

Verifique si su gobierno estatal o local tiene un Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo.

Puede verificar su reembolso en línea, a través de una aplicación del IRS o por teléfono

Aquí hay formas de verificar el estado de su reembolso.